Guia Completo para Declarar o Imposto de Renda em 2025

Declarar o Imposto de Renda 2025 pode parecer complicado, mas com o conhecimento certo, o processo se torna muito mais fácil. Se você quer evitar erros, cair na malha fina e garantir sua restituição do IR, este guia detalhado vai te ajudar em cada etapa. Acompanhe o passo a passo e descubra dicas essenciais para preencher e enviar sua declaração corretamente.

Quem Precisa Declarar o Imposto de Renda 2025?

A Receita Federal determina que precisa declarar o Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF) 2025 quem se enquadrar em pelo menos um dos seguintes critérios:

  • Recebeu rendimentos tributáveis acima de R$ 30.639,90 em 2024 (valor atualizado anualmente pela Receita Federal);
  • Teve rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte acima de R$ 200 mil;
  • Possuiu bens e direitos somando mais de R$ 800 mil em 31 de dezembro de 2024;
  • Realizou operações na Bolsa de Valores acima de R$ 40 mil ou teve ganhos com vendas tributáveis;
  • Passou a residir no Brasil em qualquer período do ano e permaneceu até 31 de dezembro;
  • Recebeu mais de R$ 142.798,50 em atividade rural ou pretende compensar prejuízos de anos anteriores.

Se você se enquadra em algum desses casos, deve fazer sua declaração para evitar multas e problemas com a Receita Federal.

Documentos Necessários para Declarar o Imposto de Renda

Antes de iniciar sua declaração, reúna os seguintes documentos obrigatórios:

  • Informe de rendimentos fornecido pelo empregador, INSS ou outras fontes pagadoras;
  • Comprovantes de despesas dedutíveis, como gastos com saúde e educação;
  • Extratos bancários e de investimentos fornecidos pelos bancos e corretoras;
  • Comprovantes de bens e direitos, como escritura de imóveis e documentos de veículos;
  • Recibos de doações e contribuições para instituições que permitem dedução no imposto;
  • Dados dos dependentes, incluindo CPF de todos (independentemente da idade);
  • DARFs pagos sobre ganhos na bolsa de valores, se aplicável.

Reunir esses documentos antes do preenchimento evita erros e facilita o processo.


Veja também nosso artigo completo sobre:


Como Preencher a Declaração do Imposto de Renda 2025: Passo a Passo

Passo 1: Baixe o Programa da Receita Federal

Acesse o site oficial da Receita Federal e baixe o Programa Gerador do Imposto de Renda (PGD IRPF 2025) ou utilize o aplicativo “Meu Imposto de Renda” disponível para Android e iOS.

Passo 2: Escolha o Tipo de Declaração

O programa permite escolher entre:

  • Declaração Completa: Recomendada para quem tem muitas despesas dedutíveis (educação, saúde, previdência privada, etc.).
  • Declaração Simples: Mais vantajosa para quem não possui tantas deduções, pois aplica um desconto padrão de 20% sobre a base de cálculo.

O próprio sistema indica a melhor opção para o contribuinte ao final do preenchimento.

Passo 3: Informe Seus Dados Pessoais

Preencha nome completo, CPF, endereço e informações bancárias (caso tenha restituição a receber).

Passo 4: Declare Seus Rendimentos

  • Rendimentos tributáveis: Salário, aposentadoria, aluguel, pró-labore, etc.
  • Rendimentos isentos e não tributáveis: Bolsa de estudo, FGTS, seguro de vida, etc.
  • Rendimentos sujeitos à tributação exclusiva: 13º salário, investimentos de renda fixa, entre outros.

Passo 5: Informe Seus Dependentes

Adicione cônjuge, filhos, pais e outros dependentes para incluir despesas dedutíveis. É obrigatório informar o CPF de cada um.

Passo 6: Inclua Bens, Direitos e Dívidas

  • Imóveis, veículos, investimentos, contas bancárias e outros bens com valores acima de R$ 5 mil;
  • Dívidas acima de R$ 5 mil devem ser declaradas na ficha de Dívidas e Ônus Reais.

Passo 7: Informe as Deduções Permitidas

Para reduzir o valor do imposto a pagar ou aumentar a restituição, informe:

  • Despesas médicas (sem limite de dedução);
  • Gastos com educação (limite de R$ 3.561,50 por pessoa);
  • Contribuição ao INSS e previdência privada;
  • Doações incentivadas a entidades aprovadas pela Receita.

Passo 8: Verifique Pendências e Envie a Declaração

Antes de enviar, clique em “Verificar Pendências” para corrigir possíveis erros. Após isso, clique em “Transmitir Declaração” e salve o recibo gerado.

Como Pagar o Imposto ou Receber a Restituição

Se Você Tem Imposto a Pagar

Caso tenha imposto devido, é possível:

  • Pagar à vista via boleto (Darf) ou Pix;
  • Parcelar em até 8 vezes (com juros da Selic);
  • Débito automático para pagamentos sem atraso.

Se Tem Direito à Restituição

O pagamento é feito em lotes entre maio e setembro. Para consultar, acesse o Portal e-CAC ou o site da Receita.

Como Evitar a Malha Fina

A malha fina ocorre quando a Receita encontra inconsistências na declaração. Para evitar:

  • Confira seus dados e documentos antes de enviar;
  • Declare todos os rendimentos e bens corretamente;
  • Não omita fontes de renda, mesmo pequenos valores;
  • Guarde recibos e comprovantes por 5 anos.

Se cair na malha fina, consulte o e-CAC e envie uma declaração retificadora para corrigir o erro.


Veja também nosso artigo: Como Declarar o Imposto de Renda MEI


Conclusão

Declarar o Imposto de Renda 2025 corretamente evita dores de cabeça com a Receita Federal e pode até garantir uma boa restituição. Com esse guia passo a passo, você tem tudo o que precisa para preencher sua declaração com segurança.

Se ainda tiver dúvidas, consulte um contador ou acesse o site da Receita Federal para mais informações.


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